Comment la Réserve fédérale les regroupe
La Survey of Consumer Finances calcule le patrimoine net comme le total des actifs moins le total des dettes. Son schéma publié divise les actifs en actifs financiers, comme les comptes et les placements, et actifs non financiers, comme les véhicules, les logements et les entreprises. Les dettes sont réparties par type, des crédits immobiliers aux cartes de crédit.
Liste des actifs financiers
| Élément | Valeur à retenir |
|---|---|
| Comptes courants, d’épargne et fonds monétaires | Solde à la date choisie |
| Dépôts à terme et obligations d’épargne | Valeur actuelle |
| Actions, obligations et fonds d’investissement | Valeur de marché |
| Comptes retraite, comme un 401(k) ou une IRA (comptes retraite américains) | Solde du relevé, avant impôt |
| Valeur de rachat de l’assurance vie | La valeur de rachat, pas le capital décès |
| Argent qu’on vous doit | Uniquement ce que vous comptez récupérer |
Liste des actifs non financiers
| Élément | Valeur à retenir |
|---|---|
| Résidence principale | Valeur de vente réaliste, avec le crédit immobilier comme dette |
| Autres biens, comme un bien locatif ou un terrain | Valeur de vente réaliste |
| Voitures et autres véhicules | Valeur de revente |
| Parts d’une entreprise non cotée | Une estimation prudente du prix auquel votre part pourrait se vendre |
| Bijoux, œuvres d’art et collections | Uniquement les objets ayant une valeur de revente claire |
Liste des dettes
- Capital du crédit immobilier, plus tout prêt sur valeur nette ou ligne de crédit adossée au logement.
- Crédits auto et autres prêts pour véhicules.
- Prêts étudiants, y compris ceux en différé.
- Soldes de cartes de crédit, même si vous les réglez chaque mois.
- Prêts personnels, prêts familiaux et paiements fractionnés.
- Découverts, impôts impayés et frais médicaux.
Ce qu’il faut laisser de côté
- Les revenus futurs, comme le salaire de l’an prochain. Le patrimoine net est un solde à date. Voir patrimoine net ou revenu.
- Les biens courants comme les meubles et les vêtements, qui se revendent rarement cher.
- Le capital décès d’une assurance temporaire, qui n’a pas de valeur de rachat de votre vivant.
- Les plafonds de crédit. Un plafond inutilisé n’est ni un actif ni une dette.
Certains éléments, comme une pension versant un revenu fixe à la retraite, sont difficiles à évaluer. Beaucoup les notent à part plutôt que de deviner. Quel que soit votre choix, notez la règle et appliquez-la à chaque fois.
Une fois la liste établie, suivez les cinq étapes de comment calculer son patrimoine net, en veillant à ne compter votre logement qu’une seule fois, comme expliqué dans le patrimoine net inclut-il la valeur nette du logement.
Questions fréquentes
Les comptes retraite comptent-ils même si je ne peux pas encore y toucher ?
Oui. Ils font partie du patrimoine net total. Ils sont exclus du patrimoine net liquide, qui mesure ce que vous pourriez mobiliser rapidement.
Dois-je déduire l’impôt de mon solde retraite ?
L’approche standard utilise le solde avant impôt. Si vous préférez un chiffre après impôt, appliquez la même règle à chaque fois et indiquez-le.
Sources
- Federal Reserve Board, schéma du patrimoine net de la SCF : les catégories d’actifs et de dettes utilisées dans l’enquête.
- Federal Reserve Board, Changes in U.S. Family Finances from 2022 to 2025.
Information à but pédagogique uniquement, pas un conseil financier personnalisé.