연준의 분류 방식
소비자금융조사는 순자산을 총자산에서 총부채를 뺀 값으로 계산합니다. 공표된 흐름도는 자산을 계좌와 투자 자산 같은 금융 자산과, 자동차, 주택, 사업 같은 비금융 자산으로 나눕니다. 부채는 주택담보대출부터 신용카드까지 종류별로 나눕니다.
금융 자산 체크리스트
| 항목 | 사용할 값 |
|---|---|
| 입출금·예금·머니마켓 계좌 | 선택한 날짜의 잔액 |
| 양도성 예금증서(CD)와 저축채권 | 현재 가치 |
| 주식, 채권, 투자 펀드 | 시장가치 |
| 401(k)나 IRA 같은 퇴직 계좌(미국의 세제 혜택 퇴직연금 계좌) | 명세서상 잔액(세전) |
| 생명보험의 현금 가치 | 사망 보험금이 아닌 해지환급금 |
| 받을 돈 | 돌려받을 것으로 예상되는 금액만 |
비금융 자산 체크리스트
| 항목 | 사용할 값 |
|---|---|
| 거주 주택 | 현실적인 매도가(주택담보대출은 부채로) |
| 임대 부동산이나 토지 같은 기타 부동산 | 현실적인 매도가 |
| 자동차와 기타 차량 | 중고 판매가 |
| 비상장 사업체 지분 | 지분을 팔 수 있는 가격의 신중한 추정치 |
| 보석, 미술품, 수집품 | 중고 가치가 분명한 항목만 |
부채 체크리스트
- 주택담보대출 원금과 홈 에쿼티 대출 또는 한도 대출.
- 자동차 및 기타 차량 대출.
- 상환 유예 중인 것을 포함한 학자금 대출.
- 매달 전액 결제하더라도 신용카드 잔액.
- 개인 대출, 가족에게 빌린 돈, 선구매 후결제(BNPL).
- 마이너스 통장(당좌 대월), 미납 세금, 의료비.
뺄 것
- 미래 소득. 예를 들어 내년 급여. 순자산은 오늘의 잔액입니다. 순자산 vs 소득을 참고하세요.
- 가구나 옷 같은 일상 소지품. 비싸게 팔리는 일이 드뭅니다.
- 정기 생명보험의 사망 보험금. 살아 있는 동안에는 현금 가치가 없습니다.
- 신용 한도. 쓰지 않은 한도는 자산도 부채도 아닙니다.
은퇴 후 정해진 소득을 지급하는 연금처럼 가치를 매기기 어려운 항목도 있습니다. 많은 사람이 추측하기보다 따로 적어 둡니다. 무엇을 택하든 규칙을 적어 두고 매번 적용하세요.
목록이 완성되면 순자산 계산하는 법의 다섯 단계를 따르고, 순자산에 홈 에쿼티가 포함될까에서 설명하듯 주택은 한 번만 세도록 주의하세요.
자주 묻는 질문
아직 손댈 수 없는 퇴직 계좌도 포함되나요?
네. 총순자산의 일부입니다. 빠르게 쓸 수 있는 돈을 측정하는 유동 순자산에서는 제외됩니다.
퇴직 계좌 잔액에서 세금을 빼야 하나요?
표준 방식은 세전 잔액을 씁니다. 세후 수치를 선호한다면 매번 같은 규칙을 적용하고 표시해 두세요.
출처
- 미국 연방준비제도이사회(FRB), SCF 순자산 흐름도(net worth flowchart): 조사에서 쓰는 자산·부채 범주.
- 미국 연방준비제도이사회(FRB), 『Changes in U.S. Family Finances from 2022 to 2025』(2022~2025년 미국 가계 재정 변화).
교육용 정보일 뿐이며, 개인 맞춤형 재무 조언이 아닙니다.