Tính thanh khoản nghĩa là gì
Investor.gov, trang giáo dục của Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch Mỹ (SEC), cho biết tính thanh khoản thường chỉ mức độ dễ dàng hoặc nhanh chóng mà một chứng khoán có thể được mua hoặc bán, và các khoản đầu tư thanh khoản có thể bán dễ dàng mà không phải trả phí lớn để lấy tiền khi cần. Áp dụng cho mọi thứ bạn sở hữu, một tài sản là thanh khoản nếu bạn có thể nhanh chóng lấy tiền mặt từ nó mà không mất đáng kể giá trị. Nó là kém thanh khoản nếu việc bán mất nhiều thời gian, tốn kém hoặc buộc bạn chấp nhận giá thấp hơn nhiều.
Thang thanh khoản
| Tài sản | Chuyển thành tiền mặt nhanh đến đâu | Tổn thất có thể có khi chuyển đổi | Thường được tính là thanh khoản? |
|---|---|---|---|
| Tiền mặt, tài khoản thanh toán | Ngay lập tức | Không có | Có |
| Tài khoản tiết kiệm | Trong ngày đến vài ngày | Không có, trừ khi có quy định báo trước | Có |
| Tiền gửi có kỳ hạn | Khi đáo hạn, hoặc rút sớm và chịu phạt | Phạt rút trước hạn | Thường có, sau khi trừ tiền phạt |
| Cổ phiếu niêm yết và quỹ trong tài khoản chịu thuế | Vài ngày làm việc | Biến động giá thị trường, thuế trên lãi vốn | Thường có, sau chiết khấu |
| Tài khoản hưu trí | Tùy quy định của kế hoạch và độ tuổi | Thuế và có thể bị phạt | Thường không |
| Xe cộ, trang sức, đồ sưu tầm | Vài tuần | Chi phí bán và giá không chắc chắn | Thường không |
| Nhà và bất động sản khác | Vài tháng | Phí môi giới, thuế, chi phí chuyển nhà | Không |
| Phần vốn trong doanh nghiệp tư nhân | Vài tháng hoặc vài năm | Giá trị không chắc chắn, ít người mua | Không |
401(k) hoặc IRA có thanh khoản không?
Trong hầu hết trường hợp là không. Bạn thường có thể rút tiền, nhưng phải trả giá. Ở Mỹ, các khoản rút từ kế hoạch hưu trí đủ điều kiện như 401(k) (kế hoạch hưu trí qua nơi làm việc) và từ IRA (tài khoản hưu trí cá nhân) thường phải chịu thuế thu nhập, và Sở Thuế vụ Mỹ (IRS) cho biết các khoản rút sớm trước 59 tuổi rưỡi thường chịu thêm 10% thuế trừ khi có ngoại lệ. Một số kế hoạch còn giới hạn thời điểm bạn được rút.
Đó là lý do hầu hết các phép tính tài sản ròng thanh khoản loại tài khoản hưu trí ra, hoặc chỉ tính sau khi trừ thuế và tiền phạt dự kiến. Chúng vẫn được tính đầy đủ trong tổng tài sản ròng của bạn. Các chế độ hưu trí ở những quốc gia khác có quy định riêng; hãy kiểm tra quy định áp dụng cho bạn.
Áp dụng mức chiết khấu
Với những tài sản có thanh khoản nhưng có thể giảm giá trị hoặc chịu thuế khi bán, nhiều người tính chúng theo giá trị đã giảm. Nếu bạn có 20.000 trong một quỹ và áp dụng chiết khấu 20%, bạn tính 16.000 là thanh khoản. Tỷ lệ phần trăm là do bạn chọn, không phải con số chuẩn; máy tính của chúng tôi cho phép bạn tự đặt. Để xem phương pháp đầy đủ, xem tài sản ròng thanh khoản là gì.
Vì sao việc phân chia này quan trọng
- Một hộ gia đình giàu bất động sản nhưng thiếu tiền mặt có thể gặp khó khăn với một hóa đơn bất ngờ.
- Tài sản thanh khoản là thứ tạo nên một quỹ khẩn cấp.
- Tài sản kém thanh khoản vẫn có thể rất có giá trị; tính thanh khoản là về khả năng tiếp cận, không phải giá trị.
Những câu hỏi thường gặp
Tiền mã hóa có thanh khoản không?
Nó thường có thể bán nhanh, nhưng giá có thể biến động mạnh. Nếu bạn tính nó là thanh khoản, một mức chiết khấu lớn sẽ phản ánh rủi ro đó.
Nhà có thanh khoản không nếu tôi có thể vay dựa trên nó?
Việc vay biến giá trị ròng của nhà thành tiền mặt nhưng cũng thêm một khoản nợ, nên tài sản ròng không thay đổi. Hầu hết mọi người vẫn coi căn nhà là kém thanh khoản.
Nguồn tham khảo
- Investor.gov (SEC Mỹ), Liquidity or marketability (tính thanh khoản).
- Sở Thuế vụ Mỹ (IRS), Topic no. 558: Additional tax on early distributions from retirement plans other than IRAs.
- Sở Thuế vụ Mỹ (IRS), Retirement topics: Exceptions to tax on early distributions.
Chỉ là thông tin giáo dục, không phải lời khuyên về thuế hay tài chính. Quy định khác nhau giữa các quốc gia và thay đổi theo thời gian.