Qué es un fondo de amortización personal
Un fondo de amortización personal es dinero que apartas con regularidad para un gasto concreto y previsto. Sabes aproximadamente cuánto costará y cuándo. Ahorrar para él por adelantado evita que la factura acabe en la tarjeta de crédito o vacíe tus ahorros de emergencia.
El término procede de las finanzas empresariales, donde un fondo de amortización (sinking fund) es el dinero que una empresa o un gobierno aparta para devolver un bono u otra deuda a lo largo del tiempo. La versión personal toma prestada la idea, pero es solo un método de presupuesto; no es un producto financiero.
Fondo de amortización frente a fondo de emergencia
| Fondo de amortización | Fondo de emergencia | |
|---|---|---|
| Finalidad | Gastos conocidos y planificados | Gastos imprevistos y pérdida de ingresos |
| Momento | Sabes aproximadamente cuándo | Desconocido |
| Importe | Estimado por adelantado | Un colchón que eliges tú |
| Tras usarlo | Empieza de nuevo para el siguiente ciclo | Se reconstruye tras una emergencia |
Consulta cuánto ahorrar para un fondo de emergencia para la otra mitad.
Cómo crear uno
- Enumera los gastos conocidos del próximo año o dos, con un importe estimado y el mes de vencimiento.
- Divide cada gasto entre los meses que faltan para su vencimiento.
- Suma las cantidades mensuales y transfiere ese total cada mes.
- Sigue cada fondo por separado, con cuentas o subcuentas distintas o una hoja de cálculo sencilla.
- Revísalo una vez al año, porque los precios cambian.
| Gasto | Coste | Meses hasta el vencimiento | Cantidad mensual |
|---|---|---|---|
| Seguro anual | 1,200 | 12 | 100 |
| Vacaciones | 3,000 | 24 | 125 |
| Revisión del coche y neumáticos | 600 | 12 | 50 |
| Total | 4,800 | 275 |
¿Importan los intereses?
Un poco, en los fondos más largos. Las vacaciones de 3.000 en 24 meses requieren 125 al mes sin intereses, o 120,27 al 4 %. Ahorrar 200 al mes al 4 % se convierte en 2.444,49 al cabo de un año y 13.259,80 al cabo de cinco años. En plazos cortos, la regularidad importa más que el tipo.
Los fondos de amortización y el patrimonio neto
El dinero de un fondo de amortización aumenta el patrimonio neto hasta que lo gastas. Cuando se paga la factura, el patrimonio neto baja en la misma cantidad, como estaba previsto. Seguirlo así ayuda a explicar las bajadas en un registro del patrimonio neto.
Preguntas frecuentes
¿Necesito una cuenta distinta para cada fondo?
No. Algunos bancos ofrecen subcuentas o huchas de ahorro con nombre; una sola cuenta con una hoja de cálculo también funciona.
¿Y si un gasto resulta más alto de lo previsto?
Usa el fondo y cubre la diferencia; después ajusta la estimación para la próxima vez.
Fuentes
- Investor.gov (SEC de EE. UU.), Savings goal calculator.
- Oficina de Protección Financiera del Consumidor de EE. UU. (CFPB), An essential guide to building an emergency fund: la diferencia con los gastos imprevistos.
Solo información educativa, no asesoramiento financiero personal.