Qu’est-ce qu’un fonds d’amortissement personnel
Un fonds d’amortissement personnel est de l’argent mis de côté régulièrement pour une dépense précise et attendue. Vous savez à peu près combien elle coûtera et quand. Épargner à l’avance évite que la facture finisse sur une carte de crédit ou vide votre épargne de précaution.
Le terme vient de la finance d’entreprise, où un fonds d’amortissement (sinking fund) est l’argent qu’une entreprise ou un État met de côté pour rembourser progressivement une obligation ou une autre dette. La version personnelle reprend l’idée mais n’est qu’une méthode de budget ; ce n’est pas un produit financier.
Fonds d’amortissement ou épargne de précaution
| Fonds d’amortissement | Épargne de précaution | |
|---|---|---|
| Objet | Dépenses connues et prévues | Dépenses imprévues et perte de revenus |
| Échéance | Connue approximativement | Inconnue |
| Montant | Estimé à l’avance | Une réserve que vous choisissez |
| Après utilisation | Recommence pour le cycle suivant | Reconstituée après une urgence |
Voir combien mettre de côté pour une épargne de précaution pour l’autre moitié.
Comment en créer un
- Listez les dépenses connues des un ou deux ans à venir, avec un montant estimé et le mois d’échéance.
- Divisez chaque dépense par le nombre de mois avant l’échéance.
- Additionnez les montants mensuels et virez ce total chaque mois.
- Suivez chaque fonds séparément, avec des comptes distincts, des sous-comptes ou un simple tableur.
- Faites le point une fois par an, car les prix évoluent.
| Dépense | Coût | Mois avant l’échéance | Montant mensuel |
|---|---|---|---|
| Assurance annuelle | 1,200 | 12 | 100 |
| Vacances | 3,000 | 24 | 125 |
| Entretien et pneus de la voiture | 600 | 12 | 50 |
| Total | 4,800 | 275 |
Les intérêts comptent-ils ?
Un peu, pour les fonds à plus long terme. Les vacances à 3 000 sur 24 mois demandent 125 par mois sans intérêts, ou 120,27 à 4 %. Épargner 200 par mois à 4 % donne 2 444,49 après un an et 13 259,80 après cinq ans. Sur de courtes périodes, la régularité compte plus que le taux.
Fonds d’amortissement et patrimoine net
L’argent d’un fonds d’amortissement augmente le patrimoine net jusqu’à ce que vous le dépensiez. Une fois la facture payée, le patrimoine net baisse du même montant, comme prévu. Le suivre ainsi aide à expliquer les creux dans un suivi du patrimoine net.
Questions fréquentes
Faut-il un compte distinct pour chaque fonds ?
Non. Certaines banques proposent des sous-comptes ou des enveloppes d’épargne nommées ; un seul compte avec un tableur fonctionne aussi.
Et si une dépense s’avère plus élevée que prévu ?
Utilisez le fonds et couvrez la différence, puis ajustez l’estimation pour la prochaine fois.
Sources
- Investor.gov (SEC, autorité américaine des marchés financiers), Savings goal calculator.
- Consumer Financial Protection Bureau, An essential guide to building an emergency fund : la distinction avec les dépenses imprévues.
Information à but pédagogique uniquement, pas un conseil financier personnalisé.