個人のシンキングファンドとは
個人のシンキングファンドとは、特定の予想される出費のために定期的に取り分けておくお金です。おおよその金額と時期はわかっています。前もって貯めておけば、請求がクレジットカードに回ったり、緊急用の貯蓄を減らしたりせずに済みます。
この言葉は企業財務から来ています。企業財務でのシンキングファンド（減債基金）とは、企業や政府が債券などの借金を徐々に返済するために積み立てるお金です。個人版はこの考え方を借りた家計管理の方法にすぎず、金融商品ではありません。
シンキングファンドと緊急予備資金
| シンキングファンド | 緊急予備資金 | |
|---|---|---|
| 目的 | わかっている計画的な出費 | 予定外の出費や収入の喪失 |
| 時期 | おおよそわかっている | わからない |
| 金額 | 事前に見積もる | 自分で決めるクッション |
| 使った後 | 次のサイクルに向けて再スタート | 緊急事態の後に積み直す |
もう一方については緊急予備資金はいくら貯めるべきかをご覧ください。
作り方
- わかっている出費を書き出す。今後1〜2年分を、見積額と支払月とともに。
- 各出費を、期限までの月数で割る。
- 毎月の金額を合計し、その合計を毎月振り替える。
- ファンドごとに別々に管理する。別口座、サブ口座、または簡単なスプレッドシートを使って。
- 年に一度見直す。物価は変わるからです。
| 出費 | 費用 | 期限までの月数 | 毎月の金額 |
|---|---|---|---|
| 年払いの保険料 | 1,200 | 12 | 100 |
| 休暇 | 3,000 | 24 | 125 |
| 車の点検とタイヤ | 600 | 12 | 50 |
| 合計 | 4,800 | 275 |
利息は重要？
期間の長いファンドでは少しだけ。24か月で3,000の休暇なら、利息なしで毎月125、4%なら120.27です。4%で毎月200を貯めると、1年後に2,444.49、5年後に13,259.80になります。短い期間では、利率よりも続けることのほうが大切です。
シンキングファンドと純資産
シンキングファンドのお金は、使うまで純資産を押し上げます。支払いを済ませると、計画どおり同じ額だけ純資産が下がります。このように記録しておけば、純資産の記録に現れる落ち込みを説明しやすくなります。
よくある質問
ファンドごとに別の口座が必要ですか？
いいえ。サブ口座や名前を付けられる貯蓄枠を提供する銀行もありますし、一つの口座とスプレッドシートでも十分です。
費用が計画より高くなったら？
ファンドを使って差額を補い、次回に向けて見積もりを調整しましょう。
出典
- Investor.gov（米国証券取引委員会 SEC）、Savings goal calculator（貯蓄目標計算機）。
- 米消費者金融保護局（CFPB）、An essential guide to building an emergency fund（緊急予備資金づくりの基本ガイド）：予定外の出費との区別。
教育目的の情報であり、個別の金融アドバイスではありません。